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科创板首批退市公司，正式确认！

4月21日晚间，*ST紫晶(行情688086,诊股)和*ST泽达(行情688555,诊股)分别发布公告称，其收到证监会下发的《行政处罚决定书》，将被实施重大违法强制退市，

与此同时，上交所也对两公司下发拟终止公司股票上市的事先告知书，两家公司的股票自4月24日开市起停牌。

4月21日晚间，上海金融法院消息显示，其收到12名投资者共同起诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷的申请，保荐券商东兴证券(行情601198,诊股)及两名保代、天健会计师事务所、康达律师事务所均在被起诉名单中。

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欺诈发行+信披违法违规

*ST紫晶被罚3669万

首先来看*ST紫晶方面的问题：

证监会行政处罚决定书显示，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书申报稿，同年10月获科创板上市委审议同意发行上市，2020年3月在科创板上市。

经查，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销售合同、伪造物流单据和验收单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82%、32.59%、137.33%。

同时，紫晶存储《招股说明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

在上市后，紫晶存储继续通过前述财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的94.55%；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的150.21%。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露对外担保的问题。

最终，证监会对紫晶存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚款、5年市场禁入等。

欺诈发行被罚超8亿

实控人、财务总监终身市场禁入

泽达易盛方面，行政处罚决定书显示，其于2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

经查明，泽达易盛在公告的证券发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权代持情况等。

在上市后，泽达易盛及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利润总额的88.97%；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告记载的利润总额的56.23%。此外，泽达易盛还存在虚增在建工程等问题。

值得关注的是，对于欺诈发行部分，证监会对泽达易盛处以非法所募集资金金额20%的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法募集资金的3%，罚款金额3068.52万元。

合并其他违法事实计算，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时任董事、副总经理、财务总监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取终身市场禁入。

颇为诡异的是，在4月21日市场全面大跌的行情下，两家公司均有不同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98%，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42%，报收2.42元/股。

截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

*ST泽达已被提起诉讼

中介机构一同被诉

行政处罚“靴子落地”，两家公司也进入到停牌及被终止上市的阶段。

4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公司触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法行为，将被实施重大违法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

4月21日，两家公司均收到上交所下发的拟终止公司股票上市的事先告知书。在收到终止上市告知书后，两家公司可以根据规定申请听证，提出陈述和申辩。交易所由上市委员会就是否终止公司股票上市事宜进行审议，并根据上市委员会的审核意见作出是否终止公司股票上市的决定。

根据相关规定，若股票被终止上市，自交易所公告对股票作出终止上市的决定之日后5 个交易日届满的下一交易日起，相关公司股票复牌并进入退市整理期，并在股票简称前冠以“退市”标识，退市整理期的交易期限为15 个交易日。交易所将在退市整理期届满后5个交易日内对股票予以摘牌，股票最终终止上市。

另外，4月21日晚间，上海金融法院官微发布消息显示，其已于当日收到12名投资者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼程序审理案件。上海金融法院称，其将依法审查，及时公布进展情况。

值得关注的是，在投资者提起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实控人、董监高等，中介机构东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康达律师事务所也均在被起诉之列。

3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称，因在执行泽达易盛首次公开发行股票并在科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽责，证监会决定对其公司立案。

4月21日，中证中小投资者服务中心公告称，关注到上海金融法院收到12名投资者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的申请，起诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼程序审理案件。泽达易盛是科创板首批被中国证监会立案调查公司，根据《行政处罚决定书》，公司构成欺诈发行。

投服中心将密切关注诉讼进展，如上海金融法院后续受理并裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代表人诉讼权利登记公告，拟相关法律法规公开征集并接受50名以上（含50名）投资者特别授权，申请参加普通代表人诉讼并申请转换特别代表人诉讼。